NPS में PPF से भी ज्यादा मिलता है रिटर्न! जानें कर्मचारी-बिजनेसमैन को कैसे मिलेगा टैक्स का फायदा

Returns on NPS: सरकार की नेशनल पेंशन स्कीम (NPS) में निवेश करना चाहते हैं, इसके रिटर्न के बारे में जानना चाहते हैं और टैक्स फायदे को लेकर यहां आपको आपके हर सवाल का जवाब मिलेगा. नेशनल पेंशन स्कीम एक सरकारी रिटायरमेंट सेविंग योजना है, इसे पेंशन फंड रेगुलेटर एंड डेवलपमेंट अथॉरिटी (PFRDA) ऑपरेट करता है. यह एक स्वैच्छिक और लॉन्ग टर्म का निवेश प्लान है, जो रिटायरमेंट के बाद रेगुलर इनकम सुनिश्चित करने के लिए बनाया गया है. चलिए यहां जानते हैं इससे जुड़ी हर बात.

NPS योजना सरकारी, प्राइवेट और असंगठित क्षेत्रों के कर्मचारियों के लिए उपलब्ध है. हालांकि, सशस्त्र बलों के लिए यह योजना नहीं है. इस योजना में लोग नौकरी के दौरान नियमित रूप से निवेश कर सकते हैं. रिटायरमेंट के बाद, खाते में जमा रकम का एक हिस्सा निकाला जा सकता है, जबकि बाकी रकम से हर महीने पेंशन मिलती रहेगी.

NPS के फायदे

• अगर आप नौकरी बदलते हैं या दूसरी जगह शिफ्ट होते हैं, तो भी आपका NPS खाता चालू रहेगा.
• NPS में निवेश करने से इनकम टैक्स में छूट मिलती है.
• NPS का एक हिस्सा शेयर बाजार में निवेश होता है, जिससे अन्य सरकारी निवेश योजनाओं (जैसे PPF) की तुलना में बेहतर रिटर्न मिलता है. हालांकि, शेयर बाजार में उतार-चढ़ाव होता है, इसलिए रिटर्न की गारंटी नहीं होती.
• PFRDA इस योजना को नियमित रूप से मॉनिटर करता है, जिससे धोखाधड़ी या हेरफेर की संभावना कम होती है.
• आप किसी भी समय पैसा जमा कर सकते हैं और अपनी राशि को अलग-अलग निवेश ऑप्शन में डाल सकते हैं.

NPS के दो प्रकार के खाते

डिटेल	NPS टियर-I खाता	NPS टियर-II खाता
स्टेटस	अनिवार्य	वैकल्पिक
विड्रॉल	नियमों के अनुसार	कभी भी संभव
टैक्स छूट	₹2 लाख तक (80C और 80CCD)	सिर्फ सरकारी कर्मचारियों के लिए ₹1.5 लाख
कम से कम निवेश	₹500	₹1,000
कम से कम योगदान	₹500 प्रति महीने या ₹1,000 सालाना	₹250
ज्यादा से ज्यादा निवेश	कोई सीमा नहीं	कोई सीमा नहीं

NPS में रिटायरमेंट के बाद पैसा कैसे निकलेगा?

1. 60% पैसा एकमुश्त निकाला जा सकता है और यह टैक्स फ्री होगा
2. 40% पैसा एन्यूटी प्लान में जाएगा, जिससे हर महीने पेंशन मिलेगी
3. अगर कुल जमा रकम ₹5 लाख से कम है, तो पूरी रकम निकाली जा सकती है
4. अगर ₹10 लाख से ज्यादा की जमा राशि है, तो ₹6 लाख टैक्स फ्री निकाला जा सकता है, बाकी ₹4 लाख एन्यूटी प्लान में डालना होगा
5. एन्यूटी से मिलने वाली पेंशन पर टैक्स लगेगा

टैक्स बचत के फायदे

1. नौकरीपेशा लोगों के लिए

• सेल्फ कंट्रीब्यूशन (Section 80CCD(1)) – बेसिक सैलरी + डीए का 10% तक, अधिकतम ₹1.5 लाख तक की कटौती
• अतिरिक्त टैक्स छूट (Section 80CCD(1B)) – ₹50,000 तक की अलग से छूट

2. नियोक्ता का योगदान

• कंपनी का योगदान (Section 80CCD(2)) – बेसिक सैलरी + डीए का 10% टैक्स फ्री
• बजट 2024 में सरकार ने इसे 14% कर दिया है, जो 1 अप्रैल 2025 से लागू होगा

3. स्वरोजगार वालों के लिए

• कुल इनकम का 20% तक टैक्स छूट (Section 80CCD(1)), अधिकतम ₹1.5 लाख
• अतिरिक्त ₹50,000 की छूट (Section 80CCD(1B))

4. पार्शियल विड्रॉल (आंशिक)

• खुद के योगदान का 25% तक टैक्स फ्री विड्रॉल संभव (Section 10(12B))

5. एन्यूटी खरीदने पर टैक्स छूट (Section 80CCD(5))

• एन्यूटी खरीदने पर टैक्स छूट मिलेगी, लेकिन पेंशन पर टैक्स लगेगा (Section 80CCD(3))।

6. एकमुश्त निकासी (Lump Sum Withdrawal) पर टैक्स छूट

• 60% रकम निकालने पर कोई टैक्स नहीं लगेगा (Section 10)।

NPS से जल्दी पैसा निकालने के नियम

1. 60 साल की उम्र से पहले बाहर निकलने पर – 80% रकम से एन्यूटी खरीदनी होगी, सिर्फ 20% रकम निकाली जा सकती है
2. अगर कुल जमा रकम ₹2.5 लाख से कम है, तो पूरी रकम निकाली जा सकती है
3. अगर खाताधारक की मृत्यु हो जाती है, तो पूरी रकम नॉमिनी को दी जाएगी

NPS पर रिटर्न

नाम	NAV	रिटर्न (%) (एक साल)
Central Government Plans
LIC Pension Fund	45.76	8.88
SBI Pension Fund	46.61	8.05
UTI Pension Fund	45.51	9
State Government Plans
LIC Pension Fund	40.73	8.9
SBI Pension Fund	40.02	8.18
UTI Pension Fund	40.52	9.08
NPS Lite (Swavalamban) Plans
Kotak Pension Fund	32.9	8.66
LIC Pension Fund	37.85	8.64
SBI Pension Fund	37.72	8.1
UTI Pension Fund	37.63	8.82
Corporate CG
LIC Pension Fund	30.19	8.81
SBI Pension Fund	29.79	8.37
Atal Pension Yojna
LIC Pension Fund – NPS	23.37	8.86
SBI Pension Fund – NPS	22.7	8.34
UTI Pension Fund	23.27	9.13
TIER I:Equity Plans
Aditya Birla Sun Life Pension Scheme	26.08	6.04
AXIS Pension fund Management Limited	13.4	7.34
DSP Pension Fund Managers Private Limited	12.08	18.42
HDFC Pension Fund	49.11	8.09
ICICI Prudential Pension Fund	66.52	7.27
Kotak Pension Fund	61.62	8.1
LIC Pension Fund	41.28	6.84
Max Life Pension Fund Management Limited	13.09	5.75
SBI Pension Fund	51.14	2.4
Tata Pension Management Private Limited	14.26	6.38
UTI Pension Fund	66.14	10.53
TIER I:Government Bond Plans
Aditya Birla Sun Life Pension Scheme	18.28	9.12
AXIS Pension fund Management Limited	12.16	8.61
DSP Pension Fund Managers Private Limited	11.23	9.32
HDFC Pension Fund	27.22	9.02
ICICI Prudential Pension Fund	36.36	9.08
Kotak Pension Fund	36.23	8.46
LIC Pension Fund	29.43	9.22
Max Life Pension Fund Management Limited	12.31	8.84
SBI Pension Fund	39.34	9.06
Tata Pension Management Private Limited	12.29	8.92
UTI Pension Fund	35.22	9.17
TIER I:Corporate Debt Plans
Aditya Birla Sun Life Pension Scheme	18.68	9.08
AXIS Pension fund Management Limited	11.96	8.95
DSP Pension Fund Managers Private Limited	10.98	8.79
HDFC Pension Fund	27.81	9.4
ICICI Prudential Pension Fund	41.92	9.07
Kotak Pension Fund	40.18	8.83
LIC Pension Fund	27.06	8.69
Max Life Pension Fund Management Limited	11.95	8.84
SBI Pension Fund	42.08	9.16
Tata Pension Management Private Limited	11.96	9.25
UTI Pension Fund	37.22	8.99
TIER I:Alternative Investments
Aditya Birla Sun Life Pension Scheme	16.42	8.55
AXIS Pension fund Management Limited	11.66	7.32
DSP Pension Fund Managers Private Limited	10.75	6.83
HDFC Pension Fund	19.8	9.05
ICICI Prudential Pension Fund	17.88	11.57
Kotak Pension Fund	17.73	9.27
LIC Pension Fund	18.29	7.85
Max Life Pension Fund Management Limited	10.11	7.28
SBI Pension Fund	20.53	11.65
Tata Pension Management Private Limited	12.2	9.04
UTI Pension Fund	17.34	12.78
TIER II:Equity Plans
Aditya Birla Sun Life Pension Scheme	26.31	6.87
AXIS Pension fund Management Limited	13.62	8.77
DSP Pension Fund Managers Private Limited	11.83	19.91
HDFC Pension Fund	42.46	8.03
ICICI Prudential Pension Fund	52.46	6.86
Kotak Pension Fund	54.11	8
LIC Pension Fund	34.37	7.23
Max Life Pension Fund Management Limited	13.75	5.35
SBI Pension Fund	48.61	5.42
Tata Pension Management Private Limited	14.25	6.58
UTI Pension Fund	52.58	8.76
TIER II:Government Bond Plans
Aditya Birla Sun Life Pension Scheme	17.57	9.14
AXIS Pension fund Management Limited	12.03	8.86
DSP Pension Fund Managers Private Limited	11.09	10.13
HDFC Pension Fund	27.61	9.15
ICICI Prudential Pension Fund	34.85	9.14
Kotak Pension Fund	33.46	8.47
LIC Pension Fund	29.95	9.47
Max Life Pension Fund Management Limited	12	8.56
SBI Pension Fund	37.34	9.15
Tata Pension Management Private Limited	12.35	9.04
UTI Pension Fund	36.01	8.96
TIER II:Corporate Debt Plans
Aditya Birla Sun Life Pension Scheme	18.05	9.22
AXIS Pension fund Management Limited	11.77	8.66
DSP Pension Fund Managers Private Limited	11.17	10.86
HDFC Pension Fund	25.98	9.27
ICICI Prudential Pension Fund	38.81	9.04
Kotak Pension Fund	34.94	8.55
LIC Pension Fund	25.66	8.55
Max Life Pension Fund Management Limited	12.1	10.56
SBI Pension Fund	37.63	9.18
Tata Pension Management Private Limited	12.06	9.4
UTI Pension Fund	35.51	8.67
TIER II:Scheme Tax Saver
Aditya Birla Sun life Pension	14.14	7.42
AXIS Pension fund Management Limited	11.55	6.62
DSP Pension Fund Managers Private Limited	10.68	6.41
HDFC Pension Fund	13.5	8.92
ICICI Prudential Pension Fund	13.82	9.49
Kotak Pension Fund	14.08	8.44
LIC Pension Fund	14.05	8.61
Max Life Pension Fund Management Limited	11.69	7.28
SBI Pension Fund	13.06	8.49
Tata Pension Management Private Limited	12.25	6.91
UTI Pension Fund	13.43	8.83
TIER II:Composite Scheme
LIC Pension Fund	10.42	—
SBI Pension Fund	10.34	—
UTI Pension Fund	10.45	—